江苏开放大学 江苏城市职业学院 差旅费管理办法

来源:财务处发布时间:2014-04-23

第一章总则

第一条为加强学校差旅费及相关费用的规范管理,根据江苏省财政厅关于印发《江苏省省级机关差旅费管理办法》的通知(苏财行[2014]16号)文件精神,结合学校实际,特制定本办法。

第二条差旅费是指教职工临时到南京市城区(即行政区划调整后的城区,下同)外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。

第三条教职工出差应坚持勤俭节约的原则,各部门要从严控制出差人数和天数。凡教职工到省内巡考、教学检查等常规工作出差的,由部门主要负责人签批;凡教职工参加省内外各类会议、培训,或到省内基层调研、论文答辩等非常规工作及到省外出差的,由部门分管校领导签批;部门主要负责人出差的,由部门分管校领导签批。

第四条严格差旅费预算管理,控制差旅费支出规模;严格执行出差、报销审批制度;禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动,严禁以任何名义和方式变相旅游,严禁部门间异地无实质内容的学习交流和考察调研;严格遵守财经纪律,切实加强廉政建设,不得向基层合作办学单位转嫁差旅费。

第二章城市间交通费

第五条城市间交通费是指教职工因公到南京市城区以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机、客车等交通工具所发生的费用。

第六条 出差人员应当按照规定等级乘坐交通工具,凭据报销城市间交通费。乘坐交通工具等级为:

(一)校级及相当职级人员可以乘坐火车软席(软座、软卧)、轮船二等舱、高铁/动车一等座和飞机经济(普通)舱或其他交通工具。正高职称人员选乘交通工具可参照上述标准执行。

(二)其余人员乘坐火车硬席(硬座、硬卧)、高铁/动车二等座、轮船三等舱、飞机经济(普通)舱或其他交通工具,原则上以乘坐高铁/动车为主。

(三)乘坐火车、飞机、轮船、客车等交通工具的,每人次可以购买交通意外保险一份,凭据报销。

第七条出差人员乘坐火车,从晚8时至次日晨7时乘车6小时以上的,或连续乘车超过12小时的,可购同席卧铺票,凭据报销。

第八条出差人员不得开私家车出行,任何与私家车出行的相关费用财务不予报销。省内出差如遇出差任务特别紧急且交通不便的,经分管校领导批准,可以租赁车辆,往来直达出差地点的租赁费用可凭据报销。

第三章住宿费

第九条 住宿费是指因公出差期间入住宾馆(包括饭店、招待所,下同)发生的房租费用。

第十条教职工在省内、外出差,执行江苏省公布的分地区住宿费限额标准(见附件一),实际住宿费超过限额标准的部分由本人自理,住宿费未达到限额标准的,按实际发生费用报销。

第十一条出差人员住单间或者标准间选择安全、经济、便捷的宾馆住宿

第四章伙食补助费

第十二条伙食补助费是指工作人员因公出差期间给予的伙食补助费。

第十三条教职工出差伙食补助费按出差自然(日历)天数计算,按江苏省公布的分地区伙食补助标准(见附件一)包干使用。当天来回的,按一天计算核报伙食补助费。

第十四条出差人员应当自行用餐。凡由接待单位统一安排用餐的,除第二十六条规定情况外,应当向接待单位交纳伙食费并有其出具收取证明。

第五章市内交通费

第十五条 市内交通费是指教职工因公出差期间发生的市内交通费用。

第十六条教职工出差市内交通费按出差自然(日历)天数计算,每人每天80元包干使用。出差人员当天来回的,按一天计算市内交通费。凡教职工带车出差的不享受市内交通费补助。

第十七条出差人员凡由接待单位或其它单位协助提供交通工具的,除第二十六条规定情况外,应当自行支付交通费并有其出具收取证明。

第六章报销管理

十八出差人员应当严格按规定开支差旅费,费用由学校承担,不得向基层合作办学单位转嫁差旅费

第十九条出差人员应在差旅活动结束后一个月内办理报销手续。差旅费报销时应当提供公务出差审批单(见附件二)、机票、车船票、住宿发票等相关凭证,出差人员对其真实性负责。

住宿费、机票支出等按学校公务卡使用管理规定结算。

第二十条财务处将严格按规定审核差旅费各项开支,未按照规定开支的差旅费,超支部分由个人自理。

城市间交通费按照乘坐交通工具的等级凭据报销。订票费、经批准发生的签转或退票费、交通意外保险费凭据报销。乘坐飞机的,往返机场的专线客车费用和民航发展基金、燃油附加费凭据报销。

住宿费在批准的出差天数和规定的限额标准之内凭发票据实报销。

伙食补助费、市内交通费应以城市间交通费票据和住宿费发票为凭据按规定标准计算报销。无城市间交通费票据的,凭住宿费发票计算报销。当天来回的按一天计算报销。

二十一出差人员实际发生住宿而无住宿费发票的,不得报销住宿费以及城市间交通费、伙食补助费和市内交通费。

第七章监督问责

第二十二条各部门应当加强对本部门教职工出差活动和经费报销的内控管理,建立健全部门出差审批制度,强化经费预算约束,严格控制差旅费规模。部门负责人、财务人员应对差旅费报销进行审核把关,确保票据来源合规,内容真实完整。对未经批准擅自出差、不按规定开支和报销差旅费的人员进行严肃处理。各部门应当自觉接受学校审计部门对出差活动及相关经费支出的审计监督。

第二十三条学校审计处和财务处对各部门差旅费管理和使用情况进行监督检查。主要内容包括:

    (出差活动是否按规定履行审批手续;

    (差旅费开支范围和开支标准是否符合规定;

    (差旅费报销是否符合规定;

    (是否存在向市县开放大学或其他单位转嫁差旅费现象;

    (差旅费管理和使用的其他情况。

第二十四条出差人员不得向接待单位提出正常公务活动以外的要求,不得在出差期间接受违反规定用公款支付的宴请、游览和非工作需要的参观,不得接受礼品、礼金和土特产品等。

第二十五条违反本办法,有下列行为之一的,依法依规追究相关部门和人员的责任:

    (出差审批控制不严的;

    (弄虚作假,虚报冒领差旅费的;

    (违规扩大差旅费开支范围,擅自提高开支标准的;

    (不按规定报销差旅费的;

    (转嫁差旅费的;

    (其他违反本办法行为的。

有前款所列行为之一的,由学校审计处和财务处责令改正,违规资金予以追回,并视情况予以通报学校将对直接责任人和相关负责人予以严肃处理。涉嫌违法的,移交司法机关处理。

第八章

第二十六条教职工到南京市城区以外参加会议、培训,举办单位统一安排食宿的,会议、培训期间的食宿费和市内交通费由会议、培训举办单位按规定统一开支,学校不予报销伙食补助费和市内交通费;往返会议、培训地点的差旅费由学校按照规定报销。教职工应邀外出讲学的,讲学期间所有费用有邀请单位负责报销。

第二十七条按照组织安排,到常驻地以外地区单位实(习、工作锻炼、支援工作以及参加各种工作队的人员,在途期间(仅指首次前往和期满返回)的差旅费回学校按本办法规定报销;工作期间的出差差旅费执行驻地规定,费用由驻地单位承担。

第二十教职工出差期间,事先经校领导批准就近回家省亲办事的,其绕道城市间交通费,扣除出差直线单程交通费,多开支的部分由个人自理。绕道和在家期间不予报销住宿费、伙食补助费和市内交通费。

第二十本办法未包括的其它特殊事项,须报校长审批。

第三十条本办法由财务处负责解释,自发布之日起施行。2008916发布的江苏广播电视大学江苏城市职业学院差旅费管理办法(试行)苏电大委[2008]185苏城院[2008]147号同时废止。

  

附件一:

江苏省差旅住宿费和伙食补助费标准表单位:

省份

住宿费限额(人,天)

伙食补助费

(人,天)

省级及

相当职级人员

正副厅长及

相当职级人员

其他人员

北京

800

500

350

100

天津

800

450

320

100

河北

800

450

310

100

山西

800

480

310

100

内蒙古

800

460

320

100

辽宁

800

480

330

100

大连

800

490

340

100

吉林

800

450

310

100

黑龙江

800

450

310

100

上海

800

500

350

100

江苏

800

490

340

100

浙江

800

490

340

100

宁波

800

450

330

100

安徽

800

460

310

100

福建

800

480

330

100

厦门

800

490

340

100

江西

800

470

320

100

山东

800

480

330

100

青岛

800

490

340

100

河南

800

480

330

100

湖北

800

480

320

100

湖南

800

450

330

100

广东

800

490

340

100

深圳

800

500

350

100

广西

800

470

330

100

海南

800

500

350

100

重庆

800

480

330

100

四川

800

470

320

100

贵州

800

470

320

100

云南

800

480

330

100

西藏

800

500

350

120

陕西

800

460

320

100

甘肃

800

470

330

100

青海

800

500

350

120

宁夏

800

470

330

100

新疆

800

480

340

120



附件二:


  江苏开放大学江苏城市职业学院公务出差审批单

出差人

  

所在部门

  

  

同行人员

  

出差时间

20  

目的地

  

出差事由

  

预计出差天数

出差经费支出项目

  

使用交通工具情况

1、乘坐营运交通工具:□火车□汽车□轮船□飞机

2、学校派车:车号:司机:

3、其他需说明:

部门负责人审批

  

校领导审批

  













说明:出差人员在办理借款和报销时必须附此表。

附公务出差审批单下载